Aasta viimastel päevadel tehtud sissemaksete kohta ei pruugi info Pensionikeskusest sinu 2024. aasta eeltäidetud tuludeklaratsiooni jõuda. Sellepärast soovitame alati segaduse vältimiseks oma III samba sissemaksed aegsasti ära teha.

27. detsembril 2024 enne kella 15.59 tehtud III samba sissemaksed jõuavad õigeks ajaks, hiljem tehtud ülekanded tõenäoliselt ei jõua.

Mida teha, kui sa siiski unustasid?

Kui soovid veel 28.–31. detsembril täiendava panuse oma III sambasse teha, pea silmas Maksu- ja Tolliameti juhiseid:

• Kontrolli kevadel, kas sinu 2024. aasta eeltäidetud eraisiku tuludeklaratsioonil kajastuvad kõik III samba sissemaksed. Kui ei kajastu, saad muuta sissemakse summat vastavalt käsitsi suuremaks. 2024. aastal tehtud III samba sissemaksete kohta näed väljavõtet ka oma pensionikontol Tuleva veebis või Pensionikeskuse lehel (vali menüüst “Minu päringud” ja “Investori laekumised”).
• Kui lisad makse käsitsi juurde tuleb hoolitseda, et seesama makse ei jääks topelt ka 2025. aasta tuludeklaratsiooni. Vajadusel pead oma eeltäidetud sissemakse summat vastavas osas vähendama.
• Maksuamet võib küsida sissemakse tegemise aja kohta tõendit – selleks sobib näiteks maksekorraldus või pangakonto väljavõte. Selle aasta arvestusse saad lisada kõik sissemaksed, mis on tehtud enne 31. detsembri keskööd (aasta viimasel päeval tehtud sissemakse eest saad oma pensionikontole fondiosakud jaanuari alguses.)

Vajadusel saad tuludeklaratsiooni andmeid parandada ka tagantjärele kuni kolme aasta jooksul.

Kuidas kohe täna maksudelt võita?

Tulumaksuvabalt saad III sambasse paigutada igal aastal kuni 15% oma brutosissetulekust, kuid mitte rohkem kui kokku 6000 eurot.

1. Vaata üle, kas oled oma 2024. aasta tulumaksuvaba limiidi ära kasutanud või saaksid veel maksudelt võita.
2. Arvuta välja oma aasta brutosissetulek. Arvesta sisse kõik tulud, millelt maksad eraisiku tulumaksu – kindlasti igakuine palk, aga ka näiteks honorarid, üüritulu jne. Kristi Saare blogipostitus on sulle abiks.
3. Sisene Tulevas oma pensionikontole ja vaata järgi, kui palju oled juba sel aastal III samba pensionifondi(desse) raha paigutanud. (Kui oled aasta jooksul teinud sissemakseid ka mõnda kolmanda samba kindlustustootesse, liida need summad ise juurde – pensionikontol neid ei näe.)

Kui sa pole veel võimalikku maksuvõitu ära kasutanud, võid soovi korral teha veel ühe täiendava sissemakse – siin on ülekande tegemiseks vajalik info.

Artikkel on uuendatud 5.12.2024.

Sotsiaalministeeriumi blogis selgitas pensionitarkuse juht Kätlin Muru, miks on just nüüd õige aeg täita oma III sammast – et korjata üles III samba tulumaksutagastus. See on kasulik lugemine, mistõttu avaldame selle ka Tuleva blogis.

Jõulude eel otsime kingitusi teistele, kuid unustatakse kõige tähtsam – kingitus iseendale ja oma tulevikule. III samba maksimaalse ärakasutamisega võib teenida riigilt tagasi kuni 600 eurot aastas – vaata järgnevat näidet.

Üks suurimaid eeliseid on III samba tulumaksutagastus. Samuti on see üks parimaid viise raha kasvatamiseks, sest riik annab iga sissemakse pealt osa rahast tagasi. Lisaks on haldustasud mõistlikud ja raha kasvab maailmaturgudel.

Lihtne arvutus näitab võitu

Toon ühe lihtsa näite. Mari on 35-aastane, teenib 2000 eurot kuus ja otsustab hakata pensioniks koguma. Ta paneb iga kuu kõrvale 250 eurot, aastas kokku 3000 eurot. Mis juhtub? Riik maksab talle järgmisel aastal 600 eurot tagasi. See tähendab, et Mari maksab tegelikult 2400 eurot, aga tema investeerimiskontol on 3000 eurot.

Raha hakkab kohe kasvama – tavaliselt 5–7% aastas. Kui ta kogub nii 30 aastat, moodustub tema pensioniks korralik varu, mille loomisel aitas riik olulisel määral kaasa. Samal ajal kasvavad Mari investeeringud maailmaturgudel, andes pikaajalise tootluse võimaluse. Maksutagastus ja investeeringute kogutootlus koos moodustavad tugeva kombinatsiooni, mida mujalt turult ei leia.

III sammas pole lihtsalt pensionikogumise vahend, vaid üks nutikamaid ja soodsamaid viise pikaajalise investeerimisportfelli loomiseks, kus lisaks panustab tuleviku ehitamisse ka riik.

Aasta lõpus tasub üle vaadata oma selle aasta sissetulekud ja arvutada, kas on võimalus III sambasse veel raha lisada, et maksimeerida tulumaksutagastus. Selleks, et maksimaalselt tulumaksusoodustust ära kasutada, on mõistlik üle vaadata, mis täpselt brutosissetuleku sisse kuulub ja kontrollida, kui palju erinevate sissetulekuallikate koguarvestuses III sambasse panustada võiks.

Kui oled ära kasutanud oma aastase maksimaalse piiri – kas 15% brutotulust või 6000 eurot, kumb iganes on väiksem, on aeg hakata kaaluma muid investeerimisvõimalusi. III samba mõistes tuluallikate nimekirja leiab ka Maksuameti lehelt.

Oluline on meeles pidada, et raha peab jõudma III samba kontole hiljemalt 29. detsembril. Seepärast tuleks ülekanne teha hiljemalt 27. detsembril kell 15.59.

Kingiidee lähedasele

III samba abil on võimalik aidata ka oma lähedasi. See on suurepärane viis hoolitseda nende tuleviku ja pensionipõlve eest, kuid tähele tuleks panna, et lähedasel peab olema III samba konto, mida saab kontrollida Pensionikeskuse lehelt. Kui kontot veel pole, tuleb lähedasel endal see avada, logides sisse veebirakendusse ja esitades vastav avaldus. III sambasse sissemaksel pole alampiiri ega ülempiiri ning arvestada tuleb sellega, et tulumaksutagastust saab ainult III samba konto omanik ehk kingi saaja.

Vaata täpsemat juhendit, kuidas teha kingitust lähedase III sambasse.

Tee III samba sissemakse

Põhimõtteliselt on asi lihtne: need, kes 30. novembri südaööks sissemakse tõstmise avalduse ära teevad, maksavad järgmisel aastal vähem tulumaksu. Need, kes ei tee, jäävad järgmise aasta maksuvõidust ilma. Avalduse tegemine võtab 1-2 minutit. Aga võibolla on sul otsuse tegemisel veel küsimusi – siin on vastused enamlevinud takistustele.

Kui võtan juba III sambast maksimumi, siis kas II samba panuse suurendamine toob ikkagi veel täiendavat tulumaksuvõitu?

Jah! Teise samba sissemaksed tehakse otse sinu brutopalgast enne, kui tulumaks maha arvestatakse. Kolmanda samba maksuarvestus käib samuti brutotulu järgi, kuid need kaks ei välista üksteist. See tähendab, et saad maksimeerida mõlemad – nii teise kui ka kolmanda samba sissemaksed – ja nende pealt tulumaksu ei arvestata. Nii kasutad kaht maksusoodustust korraga ja see ongi kõige nutikam.

Kuidas sissemakse suurendamine minu tulumaksu vähendab?

Kuna teise samba sissemaksed on tulumaksuvabad, peetakse sinu töötasult vähem tulumaksu kinni. Seega, sissemakset tõstes jõuab sinu teise sambasse tulumaksumäära ehk 22% võrra suurem summa, kui see, mis muidu laekuks sinu pangakontole. Niisiis, teise samba sissemakset suurendades maksad veelgi vähem tulumaksu ja saad tulevikuks rohkem koguda.

Kas saan otsust hiljem tagasi muuta? 

Jah, saad seda muuta. Sissemaksete suurust saad muuta, kui teed uue avalduse. Oluline on teada, et muudatused jõustuvad kord aastas: uus sissemakse protsent hakkab kehtima alati järgmise aasta 1. jaanuarist, kui esitad avalduse hiljemalt 30. novembriks. Ehk näiteks, kui teed avalduse järgmise aasta juunis, siis muutub sissemakse protsent alles 2026. aasta jaanuarist. Kuni sa pole esitanud uut avaldust, kehtib sama sissemakse suurus.

Kas ja kuidas mõjutab mitme tööandja juures töötamine minu teise samba sissemakse suurendamist?

Ei mõjuta. Sinu teise samba sissemakse protsenti arvestavad kõik sinu tööandjad, kui sulle palka maksavad. Ka juhul, kui sul on mitu töökohta, kantakse sissemaksed kõigilt sinu töötasudelt otse sinu teise samba kontole sama protsendiga. Tööandja raamatupidaja saab sinu sissemakse muudatuse kohta info ise Pensionikeskusest. 

Kas teise samba sissemaksete suurendamine mõjutab minu tulevast vanemahüvitist?

Ei mõjuta. Vanemahüvitise arvestus põhineb sinu sotsiaalmaksuga maksustataval tulul. Teise samba sissemaksed ei mõjuta sotsiaalmaksu suurust ega seega ka sinu tulevast vanemahüvitist. 

Juba 30. novembril kukub tähtaeg avalduse esitamiseks, millega saad tõsta oma 2025. aasta sissemaksete suurust. See on võimalus teha otsus, mis mõjutab sinu vara kasvu ja maksuvõitu juba järgmisel aastal.

Arvuta oma maksuvõit

Kui sul on tekkinud veel küsimusi, võta meiega julgelt ühendust [email protected] või 644 5100. 

Järgmisest aastast tõusevad maksud ja kaovad mõned seni kehtinud maksusoodustused. Ent pensionisammastes kogujatele pakub riik endiselt magusat tulumaksuvõitu. Võtame pulkadeks lahti, kuidas aitab teise samba sissemakse tõstmine vähendada sinu järgmise aasta maksukoormust.

Alustuseks tasub mõtestada pensionisambad enda jaoks ümber investeeringuks, mis tänu maksusoodustusele pakuvad head võimendust. See on vara, mida sina ise kogud ja saad kasutada just siis, kui seda vajad.

Kui seni läks sinu palgast teise sambasse 2%, siis kuni novembri lõpuni saad oma sissemakset suurendada kuni 6%-ni palgast. Lisaks kannab riik veel täiendavalt 4% sotsiaalmaksust sinu teise sambasse juurde, mis annab investeeringule omakorda võimenduse.

Teise samba suuremat maksuvõitu saab tulumaksust

Teise samba sissemaksed on alati olnud tulumaksuvabad: sissemakse suunatakse palgast teise sambasse enne tulumaksu arvestamist. Seega, sissemakset tõstes jõuab sinu teise sambasse tulumaksumäära ehk 22% võrra suurem summa, kui see, mis muidu laekuks pangakontole. Niisiis, teise samba sissemakset suurendades maksad veelgi vähem tulumaksu.

Oletame, et inimese brutopalk on 2100 eurot kuus. Kui ta tõstab oma II samba sissemakse seniselt 2%-lt 6%-ni, ei säästa ta teise samba sissemakse abil järgmisel aastal mitte ainult 332 eurot tulumaksu, vaid see summa saab hakata ka tema teises sambas kasvama.

Kui suurendad sissemakse senise 2% pealt 6% peale, saad igalt sissemakselt kolmekordse maksuvõidu – aastas sadu eurosid kokkuhoidu, mis omakorda läheb teise sambasse kasvama.

II samba sissemaksete suurendamisel saab võitu tulumaksust ja koguda maksusoodustusega tänasest veelgi rohkem. Lisaks sinu enda panusele kannab jätkuvalt ka riik II sambasse 4% sotsiaalmaksust juurde.

Maksusoodustused on aastapõhised ja edasi ei kandu

Teise samba sissemakse suurendamiseks tuleb esitada avaldus enne 30. novembrit kell 23.59. Sel juhul hakkab järgmise aasta jaanuarist minema sinu teise sambasse suurem protsent palgast. Kui tähtaeg maha magada, siis võetakse sinu palgast rohkem tulumaksu ning jääd järgmisel aastal ilma kolmekordsest maksuvõidust. Järgmine võimalus suuremat maksuvõitu saada on alles 2026. aastast.

Sissemakse suuruse muutmine on paindlik, sest seda saab vajadusel edaspidi muuta kord aastas. Automaatselt kogunema hakkavad summad on aja jooksul märkamatu panus, mille tulemusel kasvab pensionivara aga kordi kiiremini kui varem.

Kogutud raha saab kasutada ka enne pensioniiga

Praeguseks on kaotatud jäigad piirangud teise samba raha kasutamiseks. Igaüks saab kasutada oma teise sambasse kogutud raha nii, nagu paremaks peab ning soovi korral võtta raha välja just siis, kui päriselt vaja. Mõistlik on muidugi kogutud vara kasutamine lükata tulevikku, kui pole soovi või võimalust enam tööl käia. Mida hiljem seda teha, seda rohkem on vara saanud kasvada.

Arvuta oma maksuvõit

Mida rohkem on meid, Tulevas kogujaid, seda vähem maksame kõik tasudeks. See ongi Tuleva mudel. Nüüd ületas meie varade maht miljardi euro piiri ja saame jälle langetada fondide tasusid. Alates 14. novembrist on kõikide Tuleva fondide jooksvad tasud 0,32%.

Tuleva kiire kasv on viinud meie varade mahu üle järgmise piiri: meie fondides on nüüd üle miljardi euro. Seda on 70% võrra rohkem kui aasta tagasi. Ühelt poolt on finantsturgudel olnud väga hea aasta ning aktsiate hinnad on tublisti tõusnud. Teisalt on kogujad viimase aastaga investeerinud meie fondidesse juurde 192 miljonit eurot.

Langetame tasusid niipea, kui see on võimalik

Investeerimine on mahupõhine äri ning mida suuremaks kasvab meie hallatav vara, seda väiksemad on kulud ühe koguja kohta. Iga uus euro, mis Tuleva fondidesse lisandub, aitab vähendada tasusid kõigi jaoks.

Väga paljud Tuleva kogujad on juba tõstnud II samba sissemakseid, mis annab lootust tuleviku kasvule. Nii saame tasusid langetada, samas jättes piisava puhvri liikmeboonuse maksmiseks ning võimaliku turulangusega toime tulekuks. Alates 14. novembrist langetame kõikide Tuleva fondide tasud 0,32%-ni.

Tuleva liikmetele on kogumine veelgi kasulikum. Me maksame osa oma tasust iseendale – igaüks meist saab igal aastal liikmeboonusena tagasi 0,05% Tulevas II ja III sambasse kogutud vara väärtusest.

Mida rohkem meid üheskoos kogub, seda kindlamalt langevad tasud kõikide Eesti inimestele

Seekordsel tasude langetamisel on Tuleva keskmisele kogujale väike mõju, sest tasud langevad vaid mõne protsendipunkti võrra. Asi on põhimõttes. Tuleva loodi selleks, et suurendada konkurentsi pensionifondide vahel. Langetame pea igal aastal tasusid, et muuta pensioniks kogumine kõigile soodsamaks.

Tasude langetus ei tee ühestki meie fondist turu kõige soodsamat pensionifondi. Küll aga teame kindlalt, et meil on ainult head fondid, sest Tuleva on ülekaalukalt Eesti soodsaima keskmise tasuga fondivalitseja (2).

Tuleva mudelis katab igaüks vaid oma kulud – keegi teine ei maksa sinu kogumise kulusid kinni ning sina ei maksa kellegi teise eest.

Mida väiksemad on tasud, seda rohkem jääb sulle

Kuigi pensionifondide tasud võivad tunduda tibatillukesed, on nende mõju pikaajaline. Tulevas kogujad teavad, et tasude kokkuhoid tähendab rohkem vara tulevikus.

Iga viies hiljuti oma II samba Tulevasse toonud inimene kogus varem LHV L fondis. Keskmisel sellest fondist oma vara Tulevasse toonud inimesel oli II sambasse kogunenud 14 500 eurot. Selle pealt maksaks ta 2024. aastal tasudeks 1,25% ehk 182 eurot. Oma pensionivara Tulevasse tuues oleks ta aga piirdunud 46 euroga ehk maksnud 4 korda vähem. On inimlik, et kipume olulisi otsuseid edasi lükkama, kuid pensionivara puhul ootamine tõepoolest maksab.

See ei ole mingi kauge tulevikuprognoos ega virtuaalne raha, vaid reaalne kokkuhoid. See on nagu perekonna kallite mobiilipakettide odavamate vastu vahetamine – hetkeline pingutus, mis säästab raha ja teenib tulu aastakümneid. Tasude mõju enda varale saad välja arvutada pensionikalkulaatoris.

Tuleva langetab tasusid, sest saame seda teha

Meid ei survesta tasusid langetama riik ega konkurendid. Tuleva omanikud on samad inimesed, kes oma vara meie fondides kasvatavad ning neile on kasulik hoida kulud kontrolli all. Tänu sellele saavad ka teised Tuleva kogujad kindlad olla, et meie fondides kogumine läheb tulevikus odavamaks. Saame Tuleva tasude langetamist jätkata ka tulevikus, kui meie fondides kogub rohkem inimesi. Mida suurem on meie fondide maht, seda väiksemad on kulud meie kõigi jaoks.

Kui esialgu oli Tuleva eesmärk tuua Eestisse madala tasuga indeksfondid, siis nüüd teame, et meist on Eestile seda rohkem kasu, mida rohkem inimesi targalt ja järjekindlalt raha kogub. Seepärast peame aitama inimestel infomürast ja reklaamidest läbi vaadata.

Ühtlasi, mida suuremaks me kasvame, seda tugevam on meie hääl kogujate eest seismisel. Iga kogutud euro tõstab meie võimekust mõjutada, et Eesti pensionisüsteem oleks õiglane ja kaasaegne.

Vaata, kui palju maksad oma pensionivaralt tasudeks.

Sisene oma pensionikontole

1. Tuleva Maailma Aktsiate Pensionifondi tasud langevad 0,35%-lt 0,32%-le, Tuleva Maailma Võlakirjade Pensionifondi tasud langevad 0,38%-lt 0,32%-le ning Tuleva III Samba Pensionifondi tasud 0,33%-lt 0,32%-le.
2. Rahandusministeeriumi pensioni statistikaülevaade 2023