Räägitakse, et kogumisega tuleks pihta hakata nii vara, kui võimalik. See aga ei tähenda, et 60ndatesse jõudnuna oleksid kogumisega lootusetult hiljaks jäänud.
Sageli polegi võimalik hakata koguma varem, sest suure tüki eelarvest võtavad näiteks kodulaen ja lapsed. Nüüd, 60-aastaselt on veel täiesti võimalik teha vajalikud sammud, et kindlustada endale piisav sissetulek ka pärast töötamise lõpetamist. Hea uudis on see, et see on lihtsam, kui arvad.
Tutvustame sulle Tiinat. Ta käib veel tööl ja ta on oma töökohaga rahul. Kui võimalik, käiks ta tööl edasi ka pärast oma 65. sünnipäeva. Sageli töötavad inimesed kuni 68. eluaastani. (1) Mida peab Tiina nüüd tegema, et 68. sünnipäevaks koguda korralik puhver töötamise lõpetamiseks?
Tiina, 60
Brutopalk
2000 €
II sambasse kogutud
10 000 €
Eesmärk töötamise lõpuks
75 000 €
1. Ära loobu riigi panusest II sambasse
II sammas on tänu riigi kaaspanusele võimas kogumise tööriist, millest ei tasu enneaegselt loobuda. Iga kuu läheb Tiina II sambasse 200 eurot ehk ta on tõstnud oma sissemaksed 6%-ni oma brutopalgast. Sellest summast 120 eurot tuleb tema brutopalgast ja 80 eurot sotsiaalmaksust. Kui Tiina II sambasse ei koguks, saaks ta iga kuu ainult 94 eurot rohkem kätte, sest sellelt summalt tuleks ära anda tulumaksu osa (120 € – 26 € tulumaksu). Seega saab Tiina II sambasse kogudes iga kuu 106 eurot maksuvõitu. (2)
Tiina ei võta II sammast välja, sest muidu lõpetaks riik igaveseks omapoolsed maksed tema II sambasse. Nii kaotaks ta järgneva kaheksa tööaasta peale üle 10 000 euro. (3) Ka Tiinal endal poleks peale väljamakseid II sambast võimalust sinna uusi sissemakseid suunata.
II sambas tasub koguda seni, kuni töötad. Muidu kaotad igaveseks riigi maksed.
2. Kasuta ära III samba tulumaksuvõit
III sammas on paindlik ja maksusoodne kogumisvõimalus – iga III sambasse paigutatud euro pealt maksab riik sulle kevadel 22% tulumaksu tagasi. (4) Tiina otsustab lisaks II sambale avada ka III samba ja kanda sinna nüüdsest iga kuu 300 eurot. Kuna riik maksab talle sellest 66 eurot tuludeklaratsiooniga tagasi, on Tiina tegelik panus oma III sambasse iga kuu 234 eurot ja ülejäänu panustab riik.
2000 € brutopalk võimaldab Tiinal oma tuleviku heaks panustada:
II sambasse ← 200 € kuus
80 € tuleb sotsiaalmaksust
120 € tuleb brutopalgast
Tiina panus on 94 €(120 € − tulumaks)
III sambasse ← 300 € kuus
66 € maksab riik tagasi
Tiina panus on 234 €(ülejäänu on riigi panus)
Seega panustab Tiina ise vaid 328 €, kuid kogub tänu riigi kaaspanusele lausa 500 € kuus – see on suur maksuvõit!
Nii toimides panustab Tiina järgneva kaheksa aastaga II sambasse üksnes enda rahast 19 000 eurot ja III sambasse 22 000 eurot. Arvestades summale juurde riigipoolse panuse, koguneb tema II ja III sambasse 68. eluaastaks 58 000 eurot. Aga see summa ei võta arvesse veel tootlust.
3. Ära loobu tootlusest
Üks õige valik tuleb Tiinal veel teha. Ta soovib, et kogutud vara toetaks teda veel pikalt, mistõttu peab see kasvama vähemalt sama kiiresti kui hinnad. Ajalooliselt on parimat kaitset inflatsiooni vastu pakkunud aktsiad. (5) Kuna Tiinal ei ole vajadust võtta kogutud raha kohe kasutusele ja häda korral saaks ta hakkama üksnes oma I samba pensioniga, tasub tal hoida II ja III samba vara edasi aktsiafondis. Kui ta hoiaks oma vara võlakirjades või pangakontol, kaotaks see ostujõudu. Tiina jaoks on väike sissetulek töötamise lõpetades märksa suurem risk, kui aktsiaturgude lühiajaline kõikumine.
Kuigi mineviku tootlus ei taga sarnast tootlust tulevikus, on viimased 100 aastat maailmaturgu vedavate ettevõtete aktsiad pakkunud aastas keskmiselt 7% tootlust. Selle eeldusega lisab tootlus Tiina II ja III samba varale järgmise kaheksa aastaga juurde 18 000 eurot. Selleks, et tema pensionivara käiks käsikäes maailmaturu tootlusega, kogub Tiina madalate tasudega indeksfondis.
Ja nii saigi Tiina 68. sünnipäevaks üle 75 000 euro kokku. Ta ei teinud vahepeal midagi ebainimlikku pingutust nõudvat – ta lihtsalt kasutas ära süsteemi võimalused.
Teame, et selles vanuses on kogumisega alustamisel hulk takistusi ja hirme. Neist kirjutame täpsemalt mõnes järgmises artiklis. Samuti lahkame eraldi loos, kuidas I, II ja III sammast kõige maksusoodsamalt ja sulle kasumlikumalt töötamise lõpetamisel kasutada.
See pole sugugi haruldane. Statistikaameti korraldatud Eesti tööjõu-uuringu 2023. aasta andmetel jätkas 37% Eesti inimestest vanuses 65–69 veel töötamist, kusjuures kõrgharidusega samaealiste inimeste seas oli tööhõive määr lausa 58%.
Kui Tiina lõpetaks II sambas kogumise, oleks tema I sammas pisut suurem. Tema palga juures tähendaks see igal kuul vaid ainult umbes 15 eurot suuremat I samba pensionit.
8 aastat * 12 kuud * 106 € kuus = 10 176 €
Tulumaksutagastust saad igal aastal tehtud III samba sissemaksetelt, mis on tehtud kuni 15% sinu brutotulust, aga mitte rohkem 6000 eurot.
Mida teha, kui unustasid III samba sissemakse viimasele minutile?
Aasta viimastel päevadel tehtud sissemaksete kohta ei pruugi info Pensionikeskusest sinu 2024. aasta eeltäidetud tuludeklaratsiooni jõuda. Sellepärast soovitame alati segaduse vältimiseks oma III samba sissemaksed aegsasti ära teha.
27. detsembril 2024 enne kella 15.59 tehtud III samba sissemaksed jõuavad õigeks ajaks, hiljem tehtud ülekanded tõenäoliselt ei jõua.
Mida teha, kui sa siiski unustasid?
Kui soovid veel 28.–31. detsembril täiendava panuse oma III sambasse teha, pea silmas Maksu- ja Tolliameti juhiseid:
Kontrolli kevadel, kas sinu 2024. aasta eeltäidetud eraisiku tuludeklaratsioonil kajastuvad kõik III samba sissemaksed. Kui ei kajastu, saad muuta sissemakse summat vastavalt käsitsi suuremaks. 2024. aastal tehtud III samba sissemaksete kohta näed väljavõtet ka oma pensionikontol Tuleva veebis või Pensionikeskuse lehel (vali menüüst “Minu päringud” ja “Investori laekumised”).
Kui lisad makse käsitsi juurde tuleb hoolitseda, et seesama makse ei jääks topelt ka 2025. aasta tuludeklaratsiooni. Vajadusel pead oma eeltäidetud sissemakse summat vastavas osas vähendama.
Maksuamet võib küsida sissemakse tegemise aja kohta tõendit – selleks sobib näiteks maksekorraldus või pangakonto väljavõte. Selle aasta arvestusse saad lisada kõik sissemaksed, mis on tehtud enne 31. detsembri keskööd (aasta viimasel päeval tehtud sissemakse eest saad oma pensionikontole fondiosakud jaanuari alguses.)
Kuidas kohe täna maksudelt võita?
Tulumaksuvabalt saad III sambasse paigutada igal aastal kuni 15% oma brutosissetulekust, kuid mitte rohkem kui kokku 6000 eurot.
Vaata üle, kas oled oma 2024. aasta tulumaksuvaba limiidi ära kasutanud või saaksid veel maksudelt võita.
Arvuta välja oma aasta brutosissetulek. Arvesta sisse kõik tulud, millelt maksad eraisiku tulumaksu – kindlasti igakuine palk, aga ka näiteks honorarid, üüritulu jne. Kristi Saare blogipostitus on sulle abiks.
Sisene Tulevas oma pensionikontole ja vaata järgi, kui palju oled juba sel aastal III samba pensionifondi(desse) raha paigutanud. (Kui oled aasta jooksul teinud sissemakseid ka mõnda kolmanda samba kindlustustootesse, liida need summad ise juurde – pensionikontol neid ei näe.)
Kui sa pole veel võimalikku maksuvõitu ära kasutanud, võid soovi korral teha veel ühe täiendava sissemakse – siin on ülekande tegemiseks vajalik info.
Artikkel on uuendatud 5.12.2024.
Sotsiaalministeerium: miks on III sammas parim jõulukink iseendale?
Sotsiaalministeeriumi blogis selgitas pensionitarkuse juht Kätlin Muru, miks on just nüüd õige aeg täita oma III sammast – et korjata üles III samba tulumaksutagastus. See on kasulik lugemine, mistõttu avaldame selle ka Tuleva blogis.
Jõulude eel otsime kingitusi teistele, kuid unustatakse kõige tähtsam – kingitus iseendale ja oma tulevikule. III samba maksimaalse ärakasutamisega võib teenida riigilt tagasi kuni 600 eurot aastas – vaata järgnevat näidet.
Üks suurimaid eeliseid on III samba tulumaksutagastus. Samuti on see üks parimaid viise raha kasvatamiseks, sest riik annab iga sissemakse pealt osa rahast tagasi. Lisaks on haldustasud mõistlikud ja raha kasvab maailmaturgudel.
Lihtne arvutus näitab võitu
Toon ühe lihtsa näite. Mari on 35-aastane, teenib 2000 eurot kuus ja otsustab hakata pensioniks koguma. Ta paneb iga kuu kõrvale 250 eurot, aastas kokku 3000 eurot. Mis juhtub? Riik maksab talle järgmisel aastal 600 eurot tagasi. See tähendab, et Mari maksab tegelikult 2400 eurot, aga tema investeerimiskontol on 3000 eurot.
Raha hakkab kohe kasvama – tavaliselt 5–7% aastas. Kui ta kogub nii 30 aastat, moodustub tema pensioniks korralik varu, mille loomisel aitas riik olulisel määral kaasa. Samal ajal kasvavad Mari investeeringud maailmaturgudel, andes pikaajalise tootluse võimaluse. Maksutagastus ja investeeringute kogutootlus koos moodustavad tugeva kombinatsiooni, mida mujalt turult ei leia.
III sammas pole lihtsalt pensionikogumise vahend, vaid üks nutikamaid ja soodsamaid viise pikaajalise investeerimisportfelli loomiseks, kus lisaks panustab tuleviku ehitamisse ka riik.
Aasta lõpus tasub üle vaadata oma selle aasta sissetulekud ja arvutada, kas on võimalus III sambasse veel raha lisada, et maksimeerida tulumaksutagastus. Selleks, et maksimaalselt tulumaksusoodustust ära kasutada, on mõistlik üle vaadata, mis täpselt brutosissetuleku sisse kuulub ja kontrollida, kui palju erinevate sissetulekuallikate koguarvestuses III sambasse panustada võiks.
Kui oled ära kasutanud oma aastase maksimaalse piiri – kas 15% brutotulust või 6000 eurot, kumb iganes on väiksem, on aeg hakata kaaluma muid investeerimisvõimalusi. III samba mõistes tuluallikate nimekirja leiab ka Maksuameti lehelt.
Oluline on meeles pidada, et raha peab jõudma III samba kontole hiljemalt 29. detsembril. Seepärast tuleks ülekanne teha hiljemalt 27. detsembril kell 15.59.
Kingiidee lähedasele
III samba abil on võimalik aidata ka oma lähedasi. See on suurepärane viis hoolitseda nende tuleviku ja pensionipõlve eest, kuid tähele tuleks panna, et lähedasel peab olema III samba konto, mida saab kontrollida Pensionikeskuse lehelt. Kui kontot veel pole, tuleb lähedasel endal see avada, logides sisse veebirakendusse ja esitades vastav avaldus. III sambasse sissemaksel pole alampiiri ega ülempiiri ning arvestada tuleb sellega, et tulumaksutagastust saab ainult III samba konto omanik ehk kingi saaja.
5 levinud küsimust II samba sissemaksete suurendamise kohta
Põhimõtteliselt on asi lihtne: need, kes 30. novembri südaööks sissemakse tõstmise avalduse ära teevad, maksavad järgmisel aastal vähem tulumaksu. Need, kes ei tee, jäävad järgmise aasta maksuvõidust ilma. Avalduse tegemine võtab 1-2 minutit. Aga võibolla on sul otsuse tegemisel veel küsimusi – siin on vastused enamlevinud takistustele.
Kui võtan juba III sambast maksimumi, siis kas II samba panuse suurendamine toob ikkagi veel täiendavat tulumaksuvõitu?
Jah!Teise samba sissemaksed tehakse otse sinu brutopalgast enne, kui tulumaks maha arvestatakse. Kolmanda samba maksuarvestus käib samuti brutotulu järgi, kuid need kaks ei välista üksteist. See tähendab, et saad maksimeerida mõlemad – nii teise kui ka kolmanda samba sissemaksed – ja nende pealt tulumaksu ei arvestata. Nii kasutad kaht maksusoodustust korraga ja see ongi kõige nutikam.
Kuidas sissemakse suurendamine minu tulumaksu vähendab?
Kuna teise samba sissemaksed on tulumaksuvabad, peetakse sinu töötasult vähem tulumaksu kinni. Seega, sissemakset tõstes jõuab sinu teise sambasse tulumaksumäära ehk 22% võrra suurem summa, kui see, mis muidu laekuks sinu pangakontole. Niisiis, teise samba sissemakset suurendades maksad veelgi vähem tulumaksu ja saad tulevikuks rohkem koguda.
Kas saan otsust hiljem tagasi muuta?
Jah, saad seda muuta. Sissemaksete suurust saad muuta, kui teed uue avalduse. Oluline on teada, et muudatused jõustuvad kord aastas: uus sissemakse protsent hakkab kehtima alati järgmise aasta 1. jaanuarist, kui esitad avalduse hiljemalt 30. novembriks. Ehk näiteks, kui teed avalduse järgmise aasta juunis, siis muutub sissemakse protsent alles 2026. aasta jaanuarist. Kuni sa pole esitanud uut avaldust, kehtib sama sissemakse suurus.
Kas ja kuidas mõjutab mitme tööandja juures töötamine minu teise samba sissemakse suurendamist?
Ei mõjuta. Sinu teise samba sissemakse protsenti arvestavad kõik sinu tööandjad, kui sulle palka maksavad. Ka juhul, kui sul on mitu töökohta, kantakse sissemaksed kõigilt sinu töötasudelt otse sinu teise samba kontole sama protsendiga. Tööandja raamatupidaja saab sinu sissemakse muudatuse kohta info ise Pensionikeskusest.
Kas teise samba sissemaksete suurendamine mõjutab minu tulevast vanemahüvitist?
Ei mõjuta. Vanemahüvitise arvestus põhineb sinu sotsiaalmaksuga maksustataval tulul. Teise samba sissemaksed ei mõjuta sotsiaalmaksu suurust ega seega ka sinu tulevast vanemahüvitist.
Juba 30. novembril kukub tähtaeg avalduse esitamiseks, millega saad tõsta oma 2025. aasta sissemaksete suurust. See on võimalus teha otsus, mis mõjutab sinu vara kasvu ja maksuvõitu juba järgmisel aastal.
Kui sul on tekkinud veel küsimusi, võta meiega julgelt ühendust [email protected] või 644 5100.
Kuidas aitab II samba sissemaksete suurendamine säästa sadu eurosid aastas?
Järgmisest aastast tõusevad maksud ja kaovad mõned seni kehtinud maksusoodustused. Ent pensionisammastes kogujatele pakub riik endiselt magusat tulumaksuvõitu. Võtame pulkadeks lahti, kuidas aitab teise samba sissemakse tõstmine vähendada sinu järgmise aasta maksukoormust.
Alustuseks tasub mõtestada pensionisambad enda jaoks ümber investeeringuks, mis tänu maksusoodustusele pakuvad head võimendust. See on vara, mida sina ise kogud ja saad kasutada just siis, kui seda vajad.
Kui seni läks sinu palgast teise sambasse 2%, siis kuni novembri lõpuni saad oma sissemakset suurendada kuni 6%-ni palgast. Lisaks kannab riik veel täiendavalt 4% sotsiaalmaksust sinu teise sambasse juurde, mis annab investeeringule omakorda võimenduse.
Teise samba suuremat maksuvõitu saab tulumaksust
Teise samba sissemaksed on alati olnud tulumaksuvabad: sissemakse suunatakse palgast teise sambasse enne tulumaksu arvestamist. Seega, sissemakset tõstes jõuab sinu teise sambasse tulumaksumäära ehk 22% võrra suurem summa, kui see, mis muidu laekuks pangakontole. Niisiis, teise samba sissemakset suurendades maksad veelgi vähem tulumaksu.
Mida suurem protsent suunata oma palgast teise sambasse, seda vähem peab loovutama tulumaksuks ning seda suurem on maksuvõit. Näiteks 100 € brutosumma puhul jõuaks pangakontole pärast tulumaksu maksmist vaid 78€, ent teise sambasse suunates ei kaotaks midagi.
Oletame, et inimese brutopalk on 2100 eurot kuus. Kui ta tõstab oma II samba sissemakse seniselt 2%-lt 6%-ni, ei säästa ta teise samba sissemakse abil järgmisel aastal mitte ainult 332 eurot tulumaksu, vaid see summa saab hakata ka tema teises sambas kasvama.
II samba panus
2% (42 €)
4% (84 €)
6% (126 €)
Tulumaks
445 €
436 €
427 €
Netopalk
1579 €
1546 €
1514 €
Maksuvõit aastas
+110 €
+221 €
+332 €
Kui suurendad sissemakse senise 2% pealt 6% peale, saad igalt sissemakselt kolmekordse maksuvõidu – aastas sadu eurosid kokkuhoidu, mis omakorda läheb teise sambasse kasvama.
II samba sissemaksete suurendamisel saab võitu tulumaksust ja koguda maksusoodustusega tänasest veelgi rohkem. Lisaks sinu enda panusele kannab jätkuvalt ka riik II sambasse 4% sotsiaalmaksust juurde.
Maksusoodustused on aastapõhised ja edasi ei kandu
Teise samba sissemakse suurendamiseks tuleb esitada avaldus enne 30. novembrit kell 23.59. Sel juhul hakkab järgmise aasta jaanuarist minema sinu teise sambasse suurem protsent palgast. Kui tähtaeg maha magada, siis võetakse sinu palgast rohkem tulumaksu ning jääd järgmisel aastal ilma kolmekordsest maksuvõidust. Järgmine võimalus suuremat maksuvõitu saada on alles 2026. aastast.
Sissemakse suuruse muutmine on paindlik, sest seda saab vajadusel edaspidi muuta kord aastas. Automaatselt kogunema hakkavad summad on aja jooksul märkamatu panus, mille tulemusel kasvab pensionivara aga kordi kiiremini kui varem.
Kogutud raha saab kasutada ka enne pensioniiga
Praeguseks on kaotatud jäigad piirangud teise samba raha kasutamiseks. Igaüks saab kasutada oma teise sambasse kogutud raha nii, nagu paremaks peab ning soovi korral võtta raha välja just siis, kui päriselt vaja. Mõistlik on muidugi kogutud vara kasutamine lükata tulevikku, kui pole soovi või võimalust enam tööl käia. Mida hiljem seda teha, seda rohkem on vara saanud kasvada.
Liitumistasusid kasutame meie ühise ettevõtte arenduseks ja liikmete huvide eest seismiseks. Esimeste liikmete tasudest tegime vajalikud kulutused, et koguda Tuleva algkapital, tutvustada Tulevat laiemale avalikkusele ning ette valmistada kõik vajalik meie ühise fondivalitseja käivitamiseks ja Finantsinspektsioonilt tegevusloa taotluseks. Edasi katame liikmetasudest kulud järgmisteks tegevusteks:
Liikmehaldus ja -teavitus
Tuleva veebilehe, blogi ja teiste infokanalite arendus
Ettepanekute väljatöötamine ja mõjuanalüüsid Eesti pensionisüsteemi paremaks muutmiseks, koostöö rahandusministeeriumi ja teiste riigiasutustega
Tuleva IT-süsteemide arendus
Vabatahtliku pensionifondi ja muude pikaajalise investeerimise toodete analüüs ja ettevalmistus.
Sinu liitumistasu aitab läbimõeldud, suure mõjuga ideed otsustajateni viia.
Iga säästetud euro annab Rootsi inimestele umbes kolmandiku võrra rohkem pensionit kui sama raha meie inimestele. Eesti vajab targemat, mõõdetavate eesmärkidega pensionistrateegiat.
Laua taga, kus varem oli lisaks ametnikele ja poliitikutele kohta vaid pankade ja kindlustusseltside esindajatel, on Tuleva Eesti esimese pensionikogujate ühendusena tõsiseks partneriks nii Rahandusministeeriumile kui teistele riigiasutustele.
Aitame teha seadused paremaks, et need kaitseks eelkõige meie, inimeste huve. Et igast täna säästetud eurost saaksime tulevikus maksimaalse kasu meie ise, mitte pankade omanikud.
Esimesed võidud on käes. Näiteks:
Eesti inimesed hoidsid ainuüksi eelmisel aastal kokku 1,5 miljonit eurot, sest Tuleva ettepanekul keelas riik fondivalitsejatel võtta inimestelt pensionifondi vahetamise eest kõrget tasu.
Saatsime 2300 allkirjaga riigikokku ettepaneku reformida teise pensionisamba väljamaksed, et inimesed saaksid raha kasutada väiksemate kuludega ja tegelikest vajadustest lähtuvalt.
Me ei korralda pikette ega loobi tühja kriitikat. Oleme otsekohesed, analüüsime probleeme ja pakume konstruktiivseid lahendusi.
Tuleva on sotsiaalne ettevõte, mille eesmärk on teenida liikmetele tulu.
Tuleva idee on, et inimesed ise koguvad koos oma tuleviku jaoks raha, kasutades kaasaegseid tehnoloogiaid ja jättes kõrvale nii palju vahemehi ning lisakulusid kui võimalik.
Igal aastal arvestame liikmeboonust kõigile liikmetele, kes on oma II ja/või III samba vara toonud Tuleva pensionifondi. Liikmeboonus on algul hästi tilluke, aga kasvab koos pensionivara kasvuga. Boonus kantakse sinu isiklikule kapitalikontole Tulevas. Sellega kasvab sinu osalus Tuleva omakapitalis ja see osalus teenib omakorda tulu.
Kui Tuleva areneb, meie fondide maht kasvab ja loome uusi investeerimistooteid, teenib ühistu kasumit ja kasumi jagame liikmete vahel, nii nagu põhikirjas kokku lepitud.
Nagu ettevõtlustuluga ikka – see sõltub sellest, kui hästi meie ühisel ettevõttel läheb. Tuleva asutajad on ise veendunud, et 125 euro suurune liitumistasu tasub ennast kuhjaga – aga lubadustest hoidume.
Kuidas liikmeboonust arvutatakse?
Aasta lõppedes
arvutame, kui palju oli igal Tuleva liikmel möödunud aasta jooksul keskmiselt Tuleva pensionifondide osakuid;
korrutame selle 0,05%-ga ja kanname tulemuseks saadud summa tema liikmekapitali kontole;
iga 5 aasta tagant otsustavad Tuleva liikmed üldkoosolekul, kas maksta kapitalikontodele kogunenud kasum välja või hoida see edasi investeerituna.
Tuleva on ärksate inimeste kogukond.
Igal ühistu liikmel on õigus hääletada üldkoosolekul ja valida Tuleva juhtimis- ja kontrollorganeid ning neisse kandideerida. See on ametlik osa ja väga tähtis.
Igapäevaselt jagame Tuleva liikmete vahel teadmisi ja vahetame mõtteid Tuleva liikmete facebook-i grupis, e-maili ja telefoni teel ning töögruppides. Meie kogukonnas on ühiskondliku närviga erinevate eluvaldkondade tippspetsialiste ja tavalisi inimesi, kes on valmis võtma vastutuse, et leida paremaid võimalusi oma tuleviku kindlustamiseks.
Tuleva tiim kuulab liikmete tagasisidet ja ettepanekuid väga tõsiselt. Me oleme alles alguses ja usume, et mitme tuhande ärksa inimese tarkuses on jõud, mida me alles õpime meie ühise kasu ja Eesti arengu nimel rakendama.
Kuidas need numbrid arvutatakse?
Tulumaksusoodustus on lihtne: riik maksab sulle kolmandasse sambasse pandud rahalt varem kinnipeetud tulumaksu tagasi. Tulumaksutagastus kehtib sissemaksetele, mis ei ületa 15% sinu aastatulust või 6000 eurot, kumb iganes on väiksem number.
Sinu maksimaalne sissemakse kolmandasse sambasse on seega 15% x bruto aastapalk. Kui sinu palk on üle 3333 euro kuus (bruto), siis pead arvestama, et maksimaalselt saad kolmandasse sambasse panna aastas 6000 eurot.
Tulumaksutagastus võrdub 20% x sinu kolmandasse sambasse sissemakstud summa.
NB! Sinu tulumaksusoodustus ei saa olla suurem kui sinu tulu pealt makstud tulumaks. Seega: kui sinu bruto kuupalk on alla 614 euro kuus, siis sinu maksimaalne tulumaksusoodustus on väiksem kui 15%. Täpsemalt on sinu maksimaalne tulumaksusoodustusega kolmanda samba sissemakse kuus: kuupalk*0,964 – 500.
Alla 519-eurose kuupalga pealt ei maksa sa tõenäoliselt tulumaksu ja seetõttu ei ole sul kolmandasse sambasse investeerimisel ka tulumaksusoodustust.
Kolmanda samba sissemakse tegemise info
Kui sul on III samba valikuavaldus tehtud, siis logi sisse oma internetipanka ning tee makse järgmiste makserekvisiitidega:
Saaja: AS Pensionikeskus
Saaja arveldusarve (vali endale sobiv):
Luminor Pangas: EE961700017004379157
SEBs: EE141010220263146225
Swedbankis: EE362200221067235244
Viitenumber: Sinu pensionikonto number (Selle leiad siit. Pensionikonto number on sama nii II kui III sambas.)
Makse selgitus: 30101119828
NB! Kui maksad välispangast, siis viitenumbri väli jäta tühjaks ning kirjuta selgituse väljale: 30101119828,IK:sinu isikukood (Näiteks: 30101119828,IK:37012112333)
Vali vasakul menüüs Registrid ja päringud ➔ Minu sissetulekud. Näed sel aastal teenitud brutotulu nende andmete alusel, mida väljamaksjad tänaseks maksuametile esitanud on.
2Kontrolli andmeid
Kontrolli väljamakse tegija lõikes, kas väljamakse summalt on kinni peetud tulumaks või mitte. Selleks kliki väljamakse tegija nimel ning koondinfo viimases tulbas näed infot kinni peetud tulumaksu kohta.
Pane tähele, et aasta lõpus brutotulu arvutades ei pea pea jälgima oma töötasult igakuist tulumaksu kinni pidamist, vaid brutosummat aastas kokku ja seda, kas see jääb üle või alla tulumaksuvaba piiri. Küll aga on oluline jälgida tulumaksu kinni pidamist iga tulurea kohta eraldi näiteks dividendide jm tulude lõikes.
3Liida juurde tulu
Võimalik, et aasta viimaste kuude palgaandmeid pole sinu tööandja veel deklareerinud. Seda saad kontrollida, klõpsates iga väljamaksja nimel. Liida puuduolevad andmed brutotulule juurde.
Kui tead, et sinu arvele on tänavu veel tulu laekumas, liida see ise juurde. Ise võid veel juurde liita tulud, mida sa plaanid selle aasta tuludeklaratsioonis lisaks deklareerida: dividendid, üüritulu, ühisrahastuse portaalide makstud intressid, tulu väärtpaberite või muu vara võõrandamisest. Loe arvestuse pidamise kohta Kristi Saare artiklit.
Pane tähele, et selle aasta arvestusse lähevad kõik tulud, mis jõuavad sinu kontole sel aastal (kui detsembripalk laekub jaanuaris, läheb see järgmise aasta tulude arvestusse).
Ära muretse, kui sa täna päris täpselt oma aasta brutotulu suurust ei teagi. Arvuta välja umbkaudne summa ja siis leia kalkulaatoriga optimaalne kolmanda samba rahapaigutus. Kui tegelik aasta sissetulek kujuneb oodatust suuremaks, jääb sinu sissemakse lihtsalt natuke alla tulumaksusoodustuse limiidi. Midagi hirmsat ei juhtu ka siis, kui paigutad kolmandasse sambasse natuke üle maksusoodustuse limiidi. Seadus seda ei keela – limiiti ületavalt summalt ei saa sa lihtsalt tulumaksu tagasi.
Kuidas need numbrid arvutatakse?
Kui kulutus on ühekordne, arvutab kalkulaator tuleviku väärtuse kasutades valemit:
FV=PV * (1+r)n, kus:
FV on tulemus ehk kolmandasse sambasse paigutatud raha tulevikuväärtus
PV on kolmandasse sambasse praegu kogutav summa. Kuna koguja paigutaks kolmandasse sambasse nii ostusumma kui ka tulumaksutagastuse, on PV = ostusumma + tulumaksutagastus 20%.
r on aastane tootlusmäär, mille kasutaja valib.
n on täisaastates aastate arv 65. eluaastani.
Kui kulutus on korduv, leitakse iga perioodi (päev, kuu, kvartal või aasta) tuleviku väärtus eraldi kasutades sama valemit. Kõigi perioodide tulevikuväärtused liidetakse kokku.
Kalkulaatoris kulutatav tootlus ei ole kindlalt tagatud ega põhine tegelikul turutootlusel, vaid kasutaja valikul. Investeerimisel tuleb arvestada ka kaasnevate riskidega. Investeeringu väärtus võib ajas nii suureneda kui ka väheneda.
Tulumaksutagastuse arvutuse aluseks on tulumaksumäär 20%. Tulumaksu saab tagasi sissemaksetelt, mis on kuni 15% brutosissetulekust, kuid mitte rohkem kui 6000 eurot. Tulumaksu saab tagasi juhul, kui oled tulumaksu maksnud. Eeldame, et suunad saadud tulumaksutagastuse tagasi III sambasse.