Retsept 60ndates kogumiseks

Räägitakse, et kogumisega tuleks pihta hakata nii vara, kui võimalik. See aga ei tähenda, et 60ndatesse jõudnuna oleksid kogumisega lootusetult hiljaks jäänud.

Sageli polegi võimalik hakata koguma varem, sest suure tüki eelarvest võtavad näiteks kodulaen ja lapsed. Nüüd, 60-aastaselt on veel täiesti võimalik teha vajalikud sammud, et kindlustada endale piisav sissetulek ka pärast töötamise lõpetamist. Hea uudis on see, et see on lihtsam, kui arvad.

Tutvustame sulle Tiinat. Ta käib veel tööl ja ta on oma töökohaga rahul. Kui võimalik, käiks ta tööl edasi ka pärast oma 65. sünnipäeva. Sageli töötavad inimesed kuni 68. eluaastani. (1) Mida peab Tiina nüüd tegema, et 68. sünnipäevaks koguda korralik puhver töötamise lõpetamiseks?

Tiina, 60
Brutopalk 2000 €
II sambasse kogutud 10 000 €
Eesmärk töötamise lõpuks 75 000 €

1. Ära loobu riigi panusest II sambasse

II sammas on tänu riigi kaaspanusele võimas kogumise tööriist, millest ei tasu enneaegselt loobuda. Iga kuu läheb Tiina II sambasse 200 eurot ehk ta on tõstnud oma sissemaksed 6%-ni oma brutopalgast. Sellest summast 120 eurot tuleb tema brutopalgast ja 80 eurot sotsiaalmaksust. Kui Tiina II sambasse ei koguks, saaks ta iga kuu ainult 94 eurot rohkem kätte, sest sellelt summalt tuleks ära anda tulumaksu osa (120 € – 26 € tulumaksu). Seega saab Tiina II sambasse kogudes iga kuu 106 eurot maksuvõitu. (2) 

Tiina ei võta II sammast välja, sest muidu lõpetaks riik igaveseks omapoolsed maksed tema II sambasse. Nii kaotaks ta järgneva kaheksa tööaasta peale üle 10 000 euro. (3) Ka Tiinal endal poleks peale väljamakseid II sambast võimalust sinna uusi sissemakseid suunata.

II sambas tasub koguda seni, kuni töötad. Muidu kaotad igaveseks riigi maksed.

2. Kasuta ära III samba tulumaksuvõit

III sammas on paindlik ja maksusoodne kogumisvõimalus – iga III sambasse paigutatud euro pealt maksab riik sulle kevadel 22% tulumaksu tagasi. (4) Tiina otsustab lisaks II sambale avada ka III samba ja kanda sinna nüüdsest iga kuu 300 eurot. Kuna riik maksab talle sellest 66 eurot tuludeklaratsiooniga tagasi, on Tiina tegelik panus oma III sambasse iga kuu 234 eurot ja ülejäänu panustab riik.

2000 € brutopalk võimaldab Tiinal oma tuleviku heaks panustada:

II sambasse 200 € kuus
80 € tuleb sotsiaalmaksust
120 € tuleb brutopalgast
Tiina panus on 94 € (120 € − tulumaks)
III sambasse 300 € kuus
66 € maksab riik tagasi
Tiina panus on 234 € (ülejäänu on riigi panus)

Seega panustab Tiina ise vaid 328 €, kuid kogub tänu riigi kaaspanusele lausa 500 € kuus – see on suur maksuvõit!

Nii toimides panustab Tiina järgneva kaheksa aastaga II sambasse üksnes enda rahast 19 000 eurot ja III sambasse 22 000 eurot. Arvestades summale juurde riigipoolse panuse, koguneb tema II ja III sambasse 68. eluaastaks 58 000 eurot. Aga see summa ei võta arvesse veel tootlust.

3. Ära loobu tootlusest

Üks õige valik tuleb Tiinal veel teha. Ta soovib, et kogutud vara toetaks teda veel pikalt, mistõttu peab see kasvama vähemalt sama kiiresti kui hinnad. Ajalooliselt on parimat kaitset inflatsiooni vastu pakkunud aktsiad. (5) Kuna Tiinal ei ole vajadust võtta kogutud raha kohe kasutusele ja häda korral saaks ta hakkama üksnes oma I samba pensioniga, tasub tal hoida II ja III samba vara edasi aktsiafondis. Kui ta hoiaks oma vara võlakirjades või pangakontol, kaotaks see ostujõudu. Tiina jaoks on väike sissetulek töötamise lõpetades märksa suurem risk, kui aktsiaturgude lühiajaline kõikumine. 

Kuigi mineviku tootlus ei taga sarnast tootlust tulevikus, on viimased 100 aastat maailmaturgu vedavate ettevõtete aktsiad pakkunud aastas keskmiselt 7% tootlust. Selle eeldusega lisab tootlus Tiina II ja III samba varale järgmise kaheksa aastaga juurde 18 000 eurot. Selleks, et tema pensionivara käiks käsikäes maailmaturu tootlusega, kogub Tiina madalate tasudega indeksfondis. 

Ja nii saigi Tiina 68. sünnipäevaks üle 75 000 euro kokku. Ta ei teinud vahepeal midagi ebainimlikku pingutust nõudvat – ta lihtsalt kasutas ära süsteemi võimalused.

Teame, et selles vanuses on kogumisega alustamisel hulk takistusi ja hirme. Neist kirjutame täpsemalt mõnes järgmises artiklis. Samuti lahkame eraldi loos, kuidas I, II ja III sammast kõige maksusoodsamalt ja sulle kasumlikumalt töötamise lõpetamisel kasutada. 


  1. See pole sugugi haruldane. Statistikaameti korraldatud Eesti tööjõu-uuringu 2023. aasta andmetel jätkas 37% Eesti inimestest vanuses 65–69 veel töötamist, kusjuures kõrgharidusega samaealiste inimeste seas oli tööhõive määr lausa 58%.
  2. Kui Tiina lõpetaks II sambas kogumise, oleks tema I sammas pisut suurem. Tema palga juures tähendaks see igal kuul vaid ainult umbes 15 eurot suuremat I samba pensionit.
  3. 8 aastat * 12 kuud * 106 € kuus = 10 176 €
  4. Tulumaksutagastust saad igal aastal tehtud III samba sissemaksetelt, mis on tehtud kuni 15% sinu brutotulust, aga mitte rohkem 6000 eurot.
  5. Vaata näiteks Fama ja Frenchi teadusartiklit.

Mida teha, kui unustasid III samba sissemakse viimasele minutile?

Aasta viimastel päevadel tehtud sissemaksete kohta ei pruugi info Pensionikeskusest sinu 2024. aasta eeltäidetud tuludeklaratsiooni jõuda. Sellepärast soovitame alati segaduse vältimiseks oma III samba sissemaksed aegsasti ära teha.

27. detsembril 2024 enne kella 15.59 tehtud III samba sissemaksed jõuavad õigeks ajaks, hiljem tehtud ülekanded tõenäoliselt ei jõua.

Mida teha, kui sa siiski unustasid?

Kui soovid veel 28.–31. detsembril täiendava panuse oma III sambasse teha, pea silmas Maksu- ja Tolliameti juhiseid:

  • Kontrolli kevadel, kas sinu 2024. aasta eeltäidetud eraisiku tuludeklaratsioonil kajastuvad kõik III samba sissemaksed. Kui ei kajastu, saad muuta sissemakse summat vastavalt käsitsi suuremaks. 2024. aastal tehtud III samba sissemaksete kohta näed väljavõtet ka oma pensionikontol Tuleva veebis või Pensionikeskuse lehel (vali menüüst “Minu päringud” ja “Investori laekumised”).
  • Kui lisad makse käsitsi juurde tuleb hoolitseda, et seesama makse ei jääks topelt ka 2025. aasta tuludeklaratsiooni. Vajadusel pead oma eeltäidetud sissemakse summat vastavas osas vähendama.
  • Maksuamet võib küsida sissemakse tegemise aja kohta tõendit – selleks sobib näiteks maksekorraldus või pangakonto väljavõte. Selle aasta arvestusse saad lisada kõik sissemaksed, mis on tehtud enne 31. detsembri keskööd (aasta viimasel päeval tehtud sissemakse eest saad oma pensionikontole fondiosakud jaanuari alguses.)

Kuidas kohe täna maksudelt võita?

Tulumaksuvabalt saad III sambasse paigutada igal aastal kuni 15% oma brutosissetulekust, kuid mitte rohkem kui kokku 6000 eurot.

  1. Vaata üle, kas oled oma 2024. aasta tulumaksuvaba limiidi ära kasutanud või saaksid veel maksudelt võita.
  2. Arvuta välja oma aasta brutosissetulek. Arvesta sisse kõik tulud, millelt maksad eraisiku tulumaksu – kindlasti igakuine palk, aga ka näiteks honorarid, üüritulu jne. Kristi Saare blogipostitus on sulle abiks.
  3. Sisene Tulevas oma pensionikontole ja vaata järgi, kui palju oled juba sel aastal III samba pensionifondi(desse) raha paigutanud. (Kui oled aasta jooksul teinud sissemakseid ka mõnda kolmanda samba kindlustustootesse, liida need summad ise juurde – pensionikontol neid ei näe.)

Kui sa pole veel võimalikku maksuvõitu ära kasutanud, võid soovi korral teha veel ühe täiendava sissemakse – siin on ülekande tegemiseks vajalik info.

Artikkel on uuendatud 5.12.2024.

Sotsiaalministeerium: miks on III sammas parim jõulukink iseendale?

Sotsiaalministeeriumi blogis selgitas pensionitarkuse juht Kätlin Muru, miks on just nüüd õige aeg täita oma III sammast – et korjata üles III samba tulumaksutagastus. See on kasulik lugemine, mistõttu avaldame selle ka Tuleva blogis.

Jõulude eel otsime kingitusi teistele, kuid unustatakse kõige tähtsam – kingitus iseendale ja oma tulevikule. III samba maksimaalse ärakasutamisega võib teenida riigilt tagasi kuni 600 eurot aastas – vaata järgnevat näidet.

Üks suurimaid eeliseid on III samba tulumaksutagastus. Samuti on see üks parimaid viise raha kasvatamiseks, sest riik annab iga sissemakse pealt osa rahast tagasi. Lisaks on haldustasud mõistlikud ja raha kasvab maailmaturgudel.

Lihtne arvutus näitab võitu

Toon ühe lihtsa näite. Mari on 35-aastane, teenib 2000 eurot kuus ja otsustab hakata pensioniks koguma. Ta paneb iga kuu kõrvale 250 eurot, aastas kokku 3000 eurot. Mis juhtub? Riik maksab talle järgmisel aastal 600 eurot tagasi. See tähendab, et Mari maksab tegelikult 2400 eurot, aga tema investeerimiskontol on 3000 eurot.

Raha hakkab kohe kasvama – tavaliselt 5–7% aastas. Kui ta kogub nii 30 aastat, moodustub tema pensioniks korralik varu, mille loomisel aitas riik olulisel määral kaasa. Samal ajal kasvavad Mari investeeringud maailmaturgudel, andes pikaajalise tootluse võimaluse. Maksutagastus ja investeeringute kogutootlus koos moodustavad tugeva kombinatsiooni, mida mujalt turult ei leia.

III sammas pole lihtsalt pensionikogumise vahend, vaid üks nutikamaid ja soodsamaid viise pikaajalise investeerimisportfelli loomiseks, kus lisaks panustab tuleviku ehitamisse ka riik.

Aasta lõpus tasub üle vaadata oma selle aasta sissetulekud ja arvutada, kas on võimalus III sambasse veel raha lisada, et maksimeerida tulumaksutagastus. Selleks, et maksimaalselt tulumaksusoodustust ära kasutada, on mõistlik üle vaadata, mis täpselt brutosissetuleku sisse kuulub ja kontrollida, kui palju erinevate sissetulekuallikate koguarvestuses III sambasse panustada võiks.

Kui oled ära kasutanud oma aastase maksimaalse piiri – kas 15% brutotulust või 6000 eurot, kumb iganes on väiksem, on aeg hakata kaaluma muid investeerimisvõimalusi. III samba mõistes tuluallikate nimekirja leiab ka Maksuameti lehelt.

Oluline on meeles pidada, et raha peab jõudma III samba kontole hiljemalt 29. detsembril. Seepärast tuleks ülekanne teha hiljemalt 27. detsembril kell 15.59.

Kingiidee lähedasele

III samba abil on võimalik aidata ka oma lähedasi. See on suurepärane viis hoolitseda nende tuleviku ja pensionipõlve eest, kuid tähele tuleks panna, et lähedasel peab olema III samba konto, mida saab kontrollida Pensionikeskuse lehelt. Kui kontot veel pole, tuleb lähedasel endal see avada, logides sisse veebirakendusse ja esitades vastav avaldus. III sambasse sissemaksel pole alampiiri ega ülempiiri ning arvestada tuleb sellega, et tulumaksutagastust saab ainult III samba konto omanik ehk kingi saaja.

Vaata täpsemat juhendit, kuidas teha kingitust lähedase III sambasse.

Tee III samba sissemakse

5 levinud küsimust II samba sissemaksete suurendamise kohta

Põhimõtteliselt on asi lihtne: need, kes 30. novembri südaööks sissemakse tõstmise avalduse ära teevad, maksavad järgmisel aastal vähem tulumaksu. Need, kes ei tee, jäävad järgmise aasta maksuvõidust ilma. Avalduse tegemine võtab 1-2 minutit. Aga võibolla on sul otsuse tegemisel veel küsimusi – siin on vastused enamlevinud takistustele.

Kui võtan juba III sambast maksimumi, siis kas II samba panuse suurendamine toob ikkagi veel täiendavat tulumaksuvõitu?

Jah! Teise samba sissemaksed tehakse otse sinu brutopalgast enne, kui tulumaks maha arvestatakse. Kolmanda samba maksuarvestus käib samuti brutotulu järgi, kuid need kaks ei välista üksteist. See tähendab, et saad maksimeerida mõlemad – nii teise kui ka kolmanda samba sissemaksed – ja nende pealt tulumaksu ei arvestata. Nii kasutad kaht maksusoodustust korraga ja see ongi kõige nutikam.

Kuidas sissemakse suurendamine minu tulumaksu vähendab?

Kuna teise samba sissemaksed on tulumaksuvabad, peetakse sinu töötasult vähem tulumaksu kinni. Seega, sissemakset tõstes jõuab sinu teise sambasse tulumaksumäära ehk 22% võrra suurem summa, kui see, mis muidu laekuks sinu pangakontole. Niisiis, teise samba sissemakset suurendades maksad veelgi vähem tulumaksu ja saad tulevikuks rohkem koguda.

Kas saan otsust hiljem tagasi muuta? 

Jah, saad seda muuta. Sissemaksete suurust saad muuta, kui teed uue avalduse. Oluline on teada, et muudatused jõustuvad kord aastas: uus sissemakse protsent hakkab kehtima alati järgmise aasta 1. jaanuarist, kui esitad avalduse hiljemalt 30. novembriks. Ehk näiteks, kui teed avalduse järgmise aasta juunis, siis muutub sissemakse protsent alles 2026. aasta jaanuarist. Kuni sa pole esitanud uut avaldust, kehtib sama sissemakse suurus.

Kas ja kuidas mõjutab mitme tööandja juures töötamine minu teise samba sissemakse suurendamist?

Ei mõjuta. Sinu teise samba sissemakse protsenti arvestavad kõik sinu tööandjad, kui sulle palka maksavad. Ka juhul, kui sul on mitu töökohta, kantakse sissemaksed kõigilt sinu töötasudelt otse sinu teise samba kontole sama protsendiga. Tööandja raamatupidaja saab sinu sissemakse muudatuse kohta info ise Pensionikeskusest. 

Kas teise samba sissemaksete suurendamine mõjutab minu tulevast vanemahüvitist?

Ei mõjuta. Vanemahüvitise arvestus põhineb sinu sotsiaalmaksuga maksustataval tulul. Teise samba sissemaksed ei mõjuta sotsiaalmaksu suurust ega seega ka sinu tulevast vanemahüvitist. 

Juba 30. novembril kukub tähtaeg avalduse esitamiseks, millega saad tõsta oma 2025. aasta sissemaksete suurust. See on võimalus teha otsus, mis mõjutab sinu vara kasvu ja maksuvõitu juba järgmisel aastal.

Arvuta oma maksuvõit

 

Kui sul on tekkinud veel küsimusi, võta meiega julgelt ühendust [email protected] või 644 5100. 

Kuidas aitab II samba sissemaksete suurendamine säästa sadu eurosid aastas?

Järgmisest aastast tõusevad maksud ja kaovad mõned seni kehtinud maksusoodustused. Ent pensionisammastes kogujatele pakub riik endiselt magusat tulumaksuvõitu. Võtame pulkadeks lahti, kuidas aitab teise samba sissemakse tõstmine vähendada sinu järgmise aasta maksukoormust.

Alustuseks tasub mõtestada pensionisambad enda jaoks ümber investeeringuks, mis tänu maksusoodustusele pakuvad head võimendust. See on vara, mida sina ise kogud ja saad kasutada just siis, kui seda vajad.

Kui seni läks sinu palgast teise sambasse 2%, siis kuni novembri lõpuni saad oma sissemakset suurendada kuni 6%-ni palgast. Lisaks kannab riik veel täiendavalt 4% sotsiaalmaksust sinu teise sambasse juurde, mis annab investeeringule omakorda võimenduse.

Teise samba suuremat maksuvõitu saab tulumaksust

Teise samba sissemaksed on alati olnud tulumaksuvabad: sissemakse suunatakse palgast teise sambasse enne tulumaksu arvestamist. Seega, sissemakset tõstes jõuab sinu teise sambasse tulumaksumäära ehk 22% võrra suurem summa, kui see, mis muidu laekuks pangakontole. Niisiis, teise samba sissemakset suurendades maksad veelgi vähem tulumaksu.

Mida suurem protsent suunata oma palgast teise sambasse, seda vähem peab loovutama tulumaksuks ning seda suurem on maksuvõit. Näiteks 100 € brutosumma puhul jõuaks pangakontole pärast tulumaksu maksmist vaid 78€, ent teise sambasse suunates ei kaotaks midagi.

Oletame, et inimese brutopalk on 2100 eurot kuus. Kui ta tõstab oma II samba sissemakse seniselt 2%-lt 6%-ni, ei säästa ta teise samba sissemakse abil järgmisel aastal mitte ainult 332 eurot tulumaksu, vaid see summa saab hakata ka tema teises sambas kasvama.

II samba panus 2% (42 €) 4% (84 €) 6% (126 €)
Tulumaks 445 € 436 € 427 €
Netopalk 1579 € 1546 € 1514 €
Maksuvõit aastas +110 € +221 € +332 €

Kui suurendad sissemakse senise 2% pealt 6% peale, saad igalt sissemakselt kolmekordse maksuvõidu – aastas sadu eurosid kokkuhoidu, mis omakorda läheb teise sambasse kasvama.

Graafik, mis visualiseerib sissemaksete tõstmisel 6% peale kolmekordset maksuvõituII samba sissemaksete suurendamisel saab võitu tulumaksust ja koguda maksusoodustusega tänasest veelgi rohkem. Lisaks sinu enda panusele kannab jätkuvalt ka riik II sambasse 4% sotsiaalmaksust juurde.

Maksusoodustused on aastapõhised ja edasi ei kandu

Teise samba sissemakse suurendamiseks tuleb esitada avaldus enne 30. novembrit kell 23.59. Sel juhul hakkab järgmise aasta jaanuarist minema sinu teise sambasse suurem protsent palgast. Kui tähtaeg maha magada, siis võetakse sinu palgast rohkem tulumaksu ning jääd järgmisel aastal ilma kolmekordsest maksuvõidust. Järgmine võimalus suuremat maksuvõitu saada on alles 2026. aastast.

Sissemakse suuruse muutmine on paindlik, sest seda saab vajadusel edaspidi muuta kord aastas. Automaatselt kogunema hakkavad summad on aja jooksul märkamatu panus, mille tulemusel kasvab pensionivara aga kordi kiiremini kui varem.

Kogutud raha saab kasutada ka enne pensioniiga

Praeguseks on kaotatud jäigad piirangud teise samba raha kasutamiseks. Igaüks saab kasutada oma teise sambasse kogutud raha nii, nagu paremaks peab ning soovi korral võtta raha välja just siis, kui päriselt vaja. Mõistlik on muidugi kogutud vara kasutamine lükata tulevikku, kui pole soovi või võimalust enam tööl käia. Mida hiljem seda teha, seda rohkem on vara saanud kasvada.

Arvuta oma maksuvõit

Soovin küsida