Järgmisest aastast tõusevad maksud ja kaovad mõned seni kehtinud maksusoodustused. Ent pensionisammastes kogujatele pakub riik endiselt magusat tulumaksuvõitu. Võtame pulkadeks lahti, kuidas aitab teise samba sissemakse tõstmine vähendada sinu järgmise aasta maksukoormust.
Alustuseks tasub mõtestada pensionisambad enda jaoks ümber investeeringuks, mis tänu maksusoodustusele pakuvad head võimendust. See on vara, mida sina ise kogud ja saad kasutada just siis, kui seda vajad.
Kui seni läks sinu palgast teise sambasse 2%, siis kuni novembri lõpuni saad oma sissemakset suurendada kuni 6%-ni palgast. Lisaks kannab riik veel täiendavalt 4% sotsiaalmaksust sinu teise sambasse juurde, mis annab investeeringule omakorda võimenduse.
Teise samba suuremat maksuvõitu saab tulumaksust
Teise samba sissemaksed on alati olnud tulumaksuvabad: sissemakse suunatakse palgast teise sambasse enne tulumaksu arvestamist. Seega, sissemakset tõstes jõuab sinu teise sambasse tulumaksumäära ehk 22% võrra suurem summa, kui see, mis muidu laekuks pangakontole. Niisiis, teise samba sissemakset suurendades maksad veelgi vähem tulumaksu.
Oletame, et inimese brutopalk on 2100 eurot kuus. Kui ta tõstab oma II samba sissemakse seniselt 2%-lt 6%-ni, ei säästa ta teise samba sissemakse abil järgmisel aastal mitte ainult 332 eurot tulumaksu, vaid see summa saab hakata ka tema teises sambas kasvama.
| II samba panus | 2% (42 €) | 4% (84 €) | 6% (126 €) |
|---|---|---|---|
| Tulumaks | 445 € | 436 € | 427 € |
| Netopalk | 1579 € | 1546 € | 1514 € |
| Maksuvõit aastas | +110 € | +221 € | +332 € |
Kui suurendad sissemakse senise 2% pealt 6% peale, saad igalt sissemakselt kolmekordse maksuvõidu – aastas sadu eurosid kokkuhoidu, mis omakorda läheb teise sambasse kasvama.
II samba sissemaksete suurendamisel saab võitu tulumaksust ja koguda maksusoodustusega tänasest veelgi rohkem. Lisaks sinu enda panusele kannab jätkuvalt ka riik II sambasse 4% sotsiaalmaksust juurde.
Maksusoodustused on aastapõhised ja edasi ei kandu
Teise samba sissemakse suurendamiseks tuleb esitada avaldus enne 30. novembrit kell 23.59. Sel juhul hakkab järgmise aasta jaanuarist minema sinu teise sambasse suurem protsent palgast. Kui tähtaeg maha magada, siis võetakse sinu palgast rohkem tulumaksu ning jääd järgmisel aastal ilma kolmekordsest maksuvõidust. Järgmine võimalus suuremat maksuvõitu saada on alles 2026. aastast.
Sissemakse suuruse muutmine on paindlik, sest seda saab vajadusel edaspidi muuta kord aastas. Automaatselt kogunema hakkavad summad on aja jooksul märkamatu panus, mille tulemusel kasvab pensionivara aga kordi kiiremini kui varem.
Kogutud raha saab kasutada ka enne pensioniiga
Praeguseks on kaotatud jäigad piirangud teise samba raha kasutamiseks. Igaüks saab kasutada oma teise sambasse kogutud raha nii, nagu paremaks peab ning soovi korral võtta raha välja just siis, kui päriselt vaja. Mõistlik on muidugi kogutud vara kasutamine lükata tulevikku, kui pole soovi või võimalust enam tööl käia. Mida hiljem seda teha, seda rohkem on vara saanud kasvada.
