Alates 15. juunist 2026 saab Tuleva Täiendavasse Kogumisfondi investeerida ka oma OÜ kaudu. Täiendav Kogumisfond on madala tasuga indeksfond, mis investeerib maailma aktsiaturgudele. Fondi tasu ning investeerimisstrateegia on sarnane pensionifondidele, kuid see on väljaspool pensionisüsteemi.
Osaühingu kaudu tasub investeerida eelkõige siis, kui sa tegeled ettevõtlusega ning OÜ-sse on kogunenud vaba raha. Kui sul OÜ-d pole või tahad investeerida isiklikku raha, on eraisikuna lihtsam tegutseda.
Osaühingus seisev raha kaotab vaikselt väärtust
Paljudel ettevõtjatel koguneb osaühingusse raha, mida nad kasutusele ei võta. Inflatsiooni tõttu kaotab seisev raha ajas ostujõudu. Targem on see tööle panna, nii et raha oleks investeeritud.
Tuleva Täiendav Kogumisfond pakub lihtsat võimalust investeerida raha maailma aktsiaturgudele. Seda kasutavad paljud meie kogujad juba eraisikuna ning ka meie II ja III samba aktsiafondid investeerivad sama strateegia järgi.
Maksude poolest pole eraisiku ja osaühingu vahel suurt vahet
Eraisikuna investeerimiskonto ja osaühingu kaudu investeerimine on suures plaanis sarnase maksukoormusega, kuigi nüanssides on erinevusi. Mõlemal juhul saad tulumaksu tasumist edasi lükata seni, kuni raha päriselt kasutusse võtad.
Seega, kui sul ettevõtet ei ole, ei tasu seda ainult seepärast luua, et investeerida Täiendavasse Kogumisfondi. Eraisiku investeerimiskontost piisab ja nii säästad raamatupidamise ja OÜ haldamisega seotud vaeva.
Otsusta selle järgi, kuhu sinu tulu laekub
Lihtsaim viis valida on hinnata, kuhu su raha laekub.
- Kui tulu laekub osaühingusse ja sa seda lähiajal isiklikult ei vaja, on loogiline investeerida osaühingu kaudu. Nii jääb raha osaühingusse investeerituks, ilma et peaksid selle enne dividendidena või palgana välja võtma.
- Kui tulu laekub sulle isiklikule pangakontole (näiteks palk), investeeri eraisikuna investeerimiskonto kaudu. See on lihtne ja paindlik ning sobib enamikule inimestest.
Kui teenid peamise tulu eraisikuna, tasub esimesena koguda II ja III sambasse, sest neil on suur tulumaksusoodustus. Täiendav Kogumisfond tuleb mängu siis, kui oled sambad enda heaks juba tööle pannud ning otsid täiendavat võimalust veel investeerida.
Enne otsust mõtle läbi oma plaan ja riskid
Enne kui hakkad osaühingu kaudu investeerima, tasub veel paar asja läbi mõelda.
Mis on sinu eesmärk ja millal raha vajad? Aktsiatesse investeeritud raha väärtus kõigub, seega ära pane sinna raha, mida võib lähiajal vaja minna.
Mida sinu ettevõte teeb? Osaühingu kaudu investeerimisel mõtle läbi üks lisarisk: äririsk. Kui ettevõte peaks sattuma makseraskustesse, võivad ka osaühingu investeeringud olla ohus. Ettevõtja puhul, kes müüb n-ö oma tööaega, on see risk väike. Kui su äri on kapitalimahukam või laenudega, mõtle läbi, kas vara on ettevõttes piisavalt kaitstud.
Kas struktuur püsib? Osaühing saab Tuleva Täiendavasse Kogumisfondi investeerida seni, kuni tal on kuni kaks osanikku. Kui plaanid kaasata uusi osanikke, arvesta sellega.
Kuidas raha hiljem kätte saad
Täiendava Kogumisfondi osakuid saad müüa igal ajal. Müügist saadud raha laekub sinu osaühingu kontole kolme tööpäeva jooksul. Müügiga ei kaasne täiendavaid lisakulusid ega maksukohustust, kui kasum jääb osaühingusse.
Kui aga soovid raha ettevõttest välja võtta, on selleks tavaliselt kaks võimalust:
- Dividend – maksad kasumilt 22/78 tulumaksu.
- Palk – maksad endale palka, millelt tuleb tasuda tööjõumaksud. Palk annab ka sotsiaalkindlustuse, mh tervisekindlustuse.
Kui otsustad osaühingu kasuks
Osaühingu kaudu Tuleva Täiendavasse Kogumisfondi investeerimine on lihtne:
- See on sama fond, mis eraisikutel. Tasu on 0,28% aastas ja sellele ei lisandu mingeid lisatasusid. Investeerid laiapõhjaliselt kogu maailma aktsiaturule.
- LEI koodi pole ei vaja. Paljud teised investeerimisplatvormid nõuavad ettevõttelt LEI koodi, mis maksab keskmiselt 50–100 eurot. Kogumisfondi investeerides jääb see kulu ära.
- Fond dividende välja ei maksa, vaid investeerib tulu fondi sees edasi. Tuludeklaratsiooniga ei pea jooksvalt midagi tegema. Tulumaks tekib alles siis, kui osakud müüd ja kasumi ettevõttest välja võtad.
- Saad teha püsimakse OÜ kontolt, et investeerimine oleks automaatne.
Pea siiski meeles, et osaühingu kaudu investeerides tuleb pidada raamatupidamist ja esitada kord aastas majandusaasta aruanne koos bilansi ja kasumiaruandega. Investeeringuga seotud kanded tuleb õigesti kajastada, seega tasub leida raamatupidaja, kes on investeerimisega kursis, või see see ise selgeks õppida. Kui ettevõttel on raamatupidamine niikuinii olemas, on lisavaev väike.
Täiendavasse Kogumisfondi saab investeerida Eestis registreeritud osaühing, millel on kuni kaks osanikku ning kelle osanikud on samal ajal juhatuse liikmed ja tegelikud kasusaajad.
Investeerimisega alustamiseks logi sisse Tuleva veebi ning vali kas soovid investeerida eraisikuna ja/või OÜ kaudu.
