Kolmas sammas on suurepärane võimalus koguda raha oma tulevikuks. Tegemist on lihtsa ja automaatse investeerimisvõimalusega. Saad raha paigutada laiapõhjalistesse indeksfondidesse ning riik omalt poolt toetab sind tulumaksutagastusega kogutud raha pealt.
Tänu maksutagastusele on kolmanda samba puhul tegemist üha populaarsemaks saanud investeerimisvõimalusega. Tuleva III Samba Pensionifond on Eesti suurim kolmanda samba pensionifond, millel on juba üle 57 000 koguja ja maht ületab 200 miljoni euro piiri.
Oktoobris 2022 tähistas Tuleva III Samba fond oma 3. sünnipäeva ja sel puhul rääkisid investor ja Tuleva nõukogu esimees Kristi Saare ja investor ja Tuleva liige Jekaterina Tint sellest, kuidas täpselt arvutada välja enda jaoks maksimaalne maksuvaba kolmanda samba sissemakse.
Ülekannet on võimalik ka järgi vaadata:
Tasub tähele panna, et kolmanda samba tulumaksutagastuse arvestus on kalendriaasta põhine. Maksimaalselt saad tulumaksutagastust summa pealt, mis on kuni 15% sinu brutotulust, või maksimaalselt 6000 eurot aastas.
Ei ole oluline millal, või mitmes osas sa sambasse sissemakse teed. Seega võid praegu arvutada välja oma selle aasta kogutulu ja teha kolmandasse sambasse terve aasta jagu makseid isegi aasta viimasel kuul.
Mis siis on ja mis pole kolmanda samba mõistes tulu?
Tuluks loetakse kõik saadud tulu, mille pealt on tulumaks eraisikuna tasutud:
- Palk ja lisatasud (sh välismaalt saadud palgatulu, mille tuludeklaratsiooni punktis 8.1 deklareerid)
- Vanemahüvitis, sünnitushüvitis
- Töötuskindlustushüvitis, haigushüvitis, koondamishüvitis
- Ettevõtlustulu, investeerimistulu, intressid
- Renditulu, litsentsitasud, 7% tulumaksustatud dividendid
- Tulumaksuga maksustatud pensionid, stipendiumid, preemiad ja toetused
Tulu ei ole kolmanda samba arvestuses:
- Lihtsustatud korras maksustatud ettevõtlustulu (ettevõtluskonto)
- Välismaalt saadud palgatulu ja dividendid, millele kohaldub Eestis maksuvabastus (8.8 tuludeklaratsioonis)
- Igasugused toetused, millelt ei ole tulumaksu tasutud (nt igakuine peretoetus)
- Samuti pole tulu tulumaksutagastus
Kõik välja makstud ja TSD-s (Tulu- ja sotsiaalmaksu, kohustusliku kogumispensioni ja töötuskindlustusmakse deklaratsioonis) deklareeritud tulu info on leitav Maksuametist (päringud -> minu sissetulekud). Kõik tulu, mis ise pead deklaratsiooni lisama (nt investeerimistulu), pead ise ette kokku arvutama. Kui su palk on igakuiselt muutumatu, siis kõige lihtsam on kasutada Tuleva lehel olevat sissemaksekalkulaatorit.
Tuluarvestus on kassapõhine ehk loeb, millal tulu sinu kontole laekus. Kui sinu detsembrikuu palk laekub detsembris, siis on see 2024 kalendriaasta arvestuses, kui laekub aga jaanuaris, siis kuulub see juba 2025. kalendriaasta arvestusse.
Eriti tähelepanelik peaksid olema, kui:
- Sinu tulu aasta lõikes ei ole stabiilne (nt tulemustasud, boonused)
- Kui oled osa aastast ilma sissetulekuta (lapsehoolduspuhkusel, töötu)
- Sissetulek on alla 7848 euro aastas
- Sul on palju täiendavaid maksuvabastusi (nt koolituskulusid)
- Oled jõudnud või jõuad sel aastal vanaduspensioniikka ning sinu sissetulek jääb alla 9312 euro aastas
Kolmanda samba tulumaksutagastuse saamiseks pead olema ise piisavalt tulumaksu maksnud, et oleks midagi tagastada.
Kui teed kolmandasse sambasse aastas rohkem sissemakseid kui lubatud, siis lihtsalt piiri ületava summa pealt maksutagastust ei saa. Samas tulevikus saad selle raha eelpensionieas välja võtta ikka madalama maksumääraga.
Tasub võtta hetk enne aasta lõppu, et oma selle aasta tulud üle vaadata. Selle aasta viimane kolmanda samba sissemakse tasuks teha hiljemalt 29. detsembril.
Kui oled teinud valiku koguda raha Tuleva III samba pensionifondi, siis saad nüüd algatada nii ühekordse sissemakse, kui ka luua püsikorralduse meie veebis:
Kui sa oma küsimusele vastust ei leidnud, anna meile kindlasti märku! Helista 644 5100 või kirjuta [email protected].
NB! Artikkel on uuendatud 2024. aasta jaanuaris, mil hakkasid kehtima uued maksuvaba tulu määrad.
